秉承公司精神 打造精品財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)

“團(tuán)結(jié)拼搏、艱苦創(chuàng)業(yè)”是臺(tái)州高速精神。翻開(kāi)臺(tái)州高速公路的發(fā)展史，有一個(gè)特殊的團(tuán)隊(duì)始終秉承公司精神，在默默地奉獻(xiàn)著：在工程建設(shè)期間，千方百計(jì)、歷盡艱辛籌集資金，確保工程如期建成通車；在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，緊緊圍繞中心工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制，努力降低費(fèi)用，提高效益；在經(jīng)營(yíng)管理期間，在事關(guān)公司戰(zhàn)略性發(fā)展的重大決策過(guò)程中，盡職盡責(zé)，以專業(yè)、精準(zhǔn)的財(cái)務(wù)分析，為決策提供了堅(jiān)實(shí)的依據(jù)。這就是臺(tái)州高速公路股份公司計(jì)財(cái)部，一個(gè)出色的集體，一個(gè)能戰(zhàn)斗的集體。20年里，這個(gè)集體中的每位成員懷著“求實(shí)進(jìn)取、盡心職守”的工作信念，用自己的行動(dòng)共同助推公司事業(yè)的發(fā)展。

回憶公司歷經(jīng)磨難的創(chuàng)業(yè)初期，資金不足的問(wèn)題一直困撓著我們。臺(tái)州高速公路破土動(dòng)工之日，公司僅有2億元股本金，這對(duì)于總造價(jià)近39億元的工程而言無(wú)疑是杯水車薪。資金問(wèn)題能否解決，將直接影響到工程能否如期通車。這個(gè)重?fù)?dān)落到了計(jì)財(cái)部，我們把籌資放在首位，想方設(shè)法拓寬渠道，加大力度，多次與交通部、省交通廳協(xié)調(diào)，找銀行，引外資，歷盡了艱辛。建設(shè)期共籌資30億元，確保了公司工程建設(shè)的資金需要，從而為道路的全線貫通，為實(shí)現(xiàn)臺(tái)州高速公路建設(shè)零的突破貢獻(xiàn)了一份力量。

隨著工程的結(jié)束，公司的重心逐漸轉(zhuǎn)移，2004年開(kāi)始公司決定拓展房地產(chǎn)業(yè)，先后投資臨海云水山莊項(xiàng)目、溫嶺錦繡苑•水韻新邨項(xiàng)目、椒江錦水灣項(xiàng)目、2009年為了實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，公司又陸續(xù)成立了臺(tái)州高速天和房地產(chǎn)公司、泰和房地產(chǎn)公司，仁和房地產(chǎn)公司、并陸續(xù)開(kāi)發(fā)路橋天和壹號(hào)茗苑項(xiàng)目和中央山公館項(xiàng)目、椒江仁和項(xiàng)目。2009年12月受讓河北香河展望房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司51%的股份，有效防范了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保了項(xiàng)目投資收益最大化，股權(quán)又成功出讓，為公司創(chuàng)凈利5609.9723萬(wàn)元，20個(gè)月時(shí)間，收益率達(dá)63%，這是公司成功走出了資本運(yùn)作的第一步。2005年至2011年是公司產(chǎn)業(yè)拓展最快，資金需求量最大的幾年，卻經(jīng)歷了二輪前所未有的緊縮的金融調(diào)控政策：第一輪為2007年，一年內(nèi)先后十次提高存款準(zhǔn)備金、六次提高貸款基準(zhǔn)利率，第二輪為2011年，年內(nèi)三次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率、6次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率（達(dá)到歷史最高水平），這給我們既要完成籌資任務(wù)又要控制財(cái)務(wù)費(fèi)用的工作帶來(lái)了極大的壓力。面對(duì)如此嚴(yán)峻的金融形勢(shì)，我們想盡方法，拓寬融資思路，聯(lián)系走訪了省內(nèi)外幾十家銀行，并積極聯(lián)系了投資公司、證券等機(jī)構(gòu)，在爭(zhēng)取銀行貸款額度的同時(shí)創(chuàng)新融資思路，利用間接融資（信托、委貸）等方式，爭(zhēng)取籌資額度，9年來(lái)共籌集資金60多億元，超額完成籌資任務(wù)，確保了公司產(chǎn)業(yè)拓展項(xiàng)目順利進(jìn)行和公司經(jīng)營(yíng)資金的需求。

公司的發(fā)展離不開(kāi)正確的戰(zhàn)略決策，而計(jì)財(cái)部精確的預(yù)測(cè)和分析則為決策提供了重要的依據(jù)。如何提高通行費(fèi)收入一直是公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題，提高收費(fèi)價(jià)格是增加效益的最直接有效途徑，但收費(fèi)價(jià)格過(guò)高，會(huì)帶來(lái)車流量的減少。為此，2000年計(jì)財(cái)部對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈虧情況進(jìn)行了預(yù)測(cè)分析，以省交通廳規(guī)定的收費(fèi)單價(jià)為基準(zhǔn)，擬訂了不同的單價(jià)方案，并對(duì)每個(gè)方案作出了詳細(xì)的預(yù)測(cè)分析，成為公司決策的重要依據(jù)。同時(shí)，針對(duì)臺(tái)州高速公路所處的地質(zhì)和地理環(huán)境的特殊情況，將公司的運(yùn)行成本與其他高速公路進(jìn)行橫向比較，形成文字說(shuō)明材料，提供給省廳及有關(guān)部門。省政府及有關(guān)職能部門在充分考慮實(shí)際情況后，同意公司收費(fèi)方案，于2000年3月開(kāi)始實(shí)行。后在報(bào)批收費(fèi)年限時(shí)又提出爭(zhēng)取更長(zhǎng)收費(fèi)年限的方案，以最大限度提高公司收益， 09年3月份爭(zhēng)取到了浙江省人民政府辦公廳批復(fù)。

在公司成功收購(gòu)玉環(huán)大酒店和轉(zhuǎn)換其經(jīng)營(yíng)方式過(guò)程中，計(jì)財(cái)部的財(cái)務(wù)分析起到了重要作用。1998年，公司按照“一業(yè)為主、多種經(jīng)營(yíng)”的方針，決定在搞好工程建設(shè)、經(jīng)營(yíng)好主業(yè)的同時(shí)，拓展經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，開(kāi)展資本運(yùn)作。當(dāng)時(shí)玉環(huán)縣人民政府決定出售玉環(huán)大酒店，公司認(rèn)為這是一個(gè)較好的機(jī)會(huì)，有收購(gòu)的意向。為此，計(jì)財(cái)部對(duì)玉環(huán)大酒店的投資規(guī)模、經(jīng)營(yíng)情況、地理環(huán)境等進(jìn)行了細(xì)致的分析研究，充分了解酒店行業(yè)的相關(guān)情況。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的財(cái)務(wù)分析方法，就收購(gòu)玉環(huán)大酒店的財(cái)務(wù)效益擬訂了二套方案，并進(jìn)行了敏感性分析，對(duì)投資前景進(jìn)行綜合的評(píng)定，提出了結(jié)論性意見(jiàn)。正是強(qiáng)有力的數(shù)據(jù)分析和前景預(yù)測(cè)，促使公司董事會(huì)認(rèn)可了投資方案，決定收購(gòu)。玉環(huán)大酒店收購(gòu)當(dāng)年盈利100萬(wàn)元，比收購(gòu)前一年增加52％，收購(gòu)后年均盈利比收購(gòu)前增加21.23％。計(jì)財(cái)部準(zhǔn)確的分析和預(yù)測(cè)為公司開(kāi)展多元化經(jīng)營(yíng)、提高綜合實(shí)力做出了貢獻(xiàn)。

2003年，公司董事會(huì)決定轉(zhuǎn)變玉環(huán)大酒店的經(jīng)營(yíng)方式，出售或?qū)ζ溥M(jìn)行承包、租賃經(jīng)營(yíng)。為此，計(jì)財(cái)部多次深入酒店詳細(xì)了解各方面情況，提出了對(duì)外公開(kāi)承包、內(nèi)部承包、出租、出售、聘請(qǐng)管理公司管理等多種轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)方式的思路，認(rèn)真分析各種方案的利弊，為經(jīng)理班子決策提供重要依據(jù)。當(dāng)公司決定對(duì)玉環(huán)大酒店實(shí)行委托承包經(jīng)營(yíng)后，我們繼續(xù)參與綜合測(cè)算和比較，選擇承包經(jīng)營(yíng)的受托方，科學(xué)確定委托經(jīng)營(yíng)期限和承包指標(biāo)，擬訂風(fēng)險(xiǎn)控制方案。在酒店經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)變的全過(guò)程中，計(jì)財(cái)部堅(jiān)持維護(hù)公司資產(chǎn)管理 “合法、安全、高效”的原則，勤政廉潔，盡職盡責(zé)。

相比籌資和財(cái)務(wù)分析的濃墨重彩，日復(fù)一日的審核枯燥而瑣碎，卻最能體現(xiàn)計(jì)財(cái)部的崗位特點(diǎn)和職業(yè)道德。在年度預(yù)算和月度預(yù)算的審核上，我們力求做到科學(xué)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不合理的費(fèi)用列支項(xiàng)目，提出質(zhì)疑，要求更正；在報(bào)銷手續(xù)上，我們嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和公司規(guī)章制度的要求辦理，對(duì)預(yù)算外的費(fèi)用開(kāi)支及不符合財(cái)務(wù)要求的發(fā)票單據(jù)，堅(jiān)決予以拒絕。由于我們近乎“苛刻”的工作原則，經(jīng)常遇到同志們不理解的目光，也聽(tīng)到了一些議論，雖然委屈，可我們卻從不抱怨，我們敢說(shuō)對(duì)于管好公司這個(gè)家，是問(wèn)心無(wú)愧的。

在把好最基本的審核關(guān)同時(shí)，我們不斷創(chuàng)新方法，節(jié)約費(fèi)用：針對(duì)公司資本結(jié)構(gòu)不合理，注冊(cè)資本低，財(cái)務(wù)費(fèi)用高的狀況，我們采取了貸款置換和爭(zhēng)取降低利率，以及利用短期借款和長(zhǎng)期借款利率之差，合理安排貸款與還貸工作、創(chuàng)新融資方式等辦法，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。特別是2003年，我們抓住有利時(shí)機(jī)，充分利用金融政策，理順銀企關(guān)系，使公司成為臺(tái)州地區(qū)首家享受基準(zhǔn)利率下調(diào)10％—15%的單位，六年節(jié)約利息支出2110萬(wàn)元。2005年，面對(duì)金融機(jī)構(gòu)普遍調(diào)高利率的不利情況（其中房地產(chǎn)業(yè)貸款利率均上浮30%—60%），通過(guò)爭(zhēng)取寧波招商銀行低利率貸款來(lái)全額置換臨海建行貸款等方法，降低公司當(dāng)年財(cái)務(wù)費(fèi)用720萬(wàn)元； 2009年9月成立財(cái)務(wù)結(jié)算中心，計(jì)財(cái)部充分利用財(cái)務(wù)結(jié)算中心的職能，累計(jì)為集團(tuán)公司節(jié)約了財(cái)務(wù)費(fèi)用及合法避稅近8000萬(wàn)元。

在此外，我們通過(guò)降低臺(tái)州高速公路二期項(xiàng)目公司注冊(cè)資本6億元（公司占25％），降低公司負(fù)債1.5億元，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用7861萬(wàn)元；經(jīng)過(guò)與市勞動(dòng)局、財(cái)政局的溝通聯(lián)系，公司從2003年至2007年實(shí)施工效掛鉤，五年為公司合法避稅近千萬(wàn)元。2003年開(kāi)始催討十年歷史陳帳，清理閑置資產(chǎn)，通過(guò)跟蹤催討、轉(zhuǎn)讓、拍賣等多種途徑，十年討回陳債、盤活閑置資產(chǎn)達(dá)2819.46萬(wàn)元：其中收回歷史陳帳667.3萬(wàn)元；拍賣海洲大廈402萬(wàn)元；拍賣康平泰和苑小區(qū)商品房352.9萬(wàn)元；拍賣臨海白云小區(qū)36.3萬(wàn)元；拍賣臨海下浦辦公樓304萬(wàn)元；出租臨海羊毛衫廠土地一次性取得30年租金128.16萬(wàn)元；積極爭(zhēng)取省公路局的支持，將一次性全額歸還本息調(diào)整為三年歸還本息，且計(jì)息結(jié)止時(shí)間為2011年將節(jié)約利息900萬(wàn)元（按年息3%）。

在節(jié)約費(fèi)用的同時(shí)，計(jì)財(cái)部始終不忘為股東創(chuàng)利。1995年，公司決定利用工程間隙資金投資其他項(xiàng)目，計(jì)財(cái)部根據(jù)間隙資金時(shí)間短的特點(diǎn)，積極尋找短期對(duì)外合作投資項(xiàng)目，共為股東創(chuàng)利5700萬(wàn)元；2005年上半年，計(jì)財(cái)部以公司搬遷辦公地點(diǎn)為契機(jī)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，經(jīng)過(guò)多方協(xié)商，多次努力，獲取了市財(cái)政貼息1600萬(wàn)元。另外還充分利用政策和空閑資金在董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展了打新股業(yè)務(wù)，1年多時(shí)間累計(jì)創(chuàng)利418.7萬(wàn)元（稅后）。

由于公司是股份制企業(yè)，應(yīng)該實(shí)行股份制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，但同時(shí)又是甬臺(tái)溫高速公路臺(tái)州段一期工程的業(yè)主，應(yīng)實(shí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。為解決兩種制度的沖突，真實(shí)地反映公司的會(huì)計(jì)信息，1995年，計(jì)財(cái)部在實(shí)行股份制企業(yè)財(cái)務(wù)制度的同時(shí)，在“在建工程”科目下設(shè)立“工程建安投資”、“待攤投資”、“其他投資”的二級(jí)科目來(lái)核算基本建設(shè)投資，提前將基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)接軌。這一創(chuàng)新做法不僅節(jié)約了基本建設(shè)資金，確定了企業(yè)投資主體的作用，而且更有利于控制建設(shè)成本、提高投資效益。2008年開(kāi)始統(tǒng)一實(shí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，在這新老制度的轉(zhuǎn)換過(guò)程中，部門同志邊做邊學(xué)，直面困難，認(rèn)真執(zhí)著，克服了一個(gè)又一個(gè)困難，順利的完成了轉(zhuǎn)換工作。

積極推行財(cái)務(wù)預(yù)算工作的開(kāi)展。財(cái)務(wù)預(yù)算工作是控制成本的有效途徑，2005年10月公司領(lǐng)先推行財(cái)務(wù)預(yù)算管理。在預(yù)算實(shí)施過(guò)程中，也碰到不少問(wèn)題，針對(duì)預(yù)算工作中存在的各種問(wèn)題，及時(shí)匯報(bào)，并提出了合理的整改意見(jiàn)，使預(yù)算工作順利開(kāi)展，并全面完善年度、季度、月度和專項(xiàng)預(yù)算管理制度，有效的控制了成本費(fèi)用支出，發(fā)揮了事前、事中、事后監(jiān)管的作用，大大提高了項(xiàng)目實(shí)施的科學(xué)性和可控性。現(xiàn)在預(yù)算管理工作已成為公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最主要手段，也是衡量各部門年終工作績(jī)效的依據(jù)，這是公司發(fā)展中不可缺少的重要管理制度。

為規(guī)范管理，健全內(nèi)部財(cái)務(wù)控制，計(jì)財(cái)部還積極參與制定和完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，如《授權(quán)管理與財(cái)務(wù)控制制度》、《財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度》、《集團(tuán)資金管理辦法》、《控股子公司財(cái)務(wù)管理辦法》、《財(cái)務(wù)結(jié)算中心實(shí)施辦法》、《收費(fèi)所財(cái)務(wù)報(bào)賬制》等制度。

為規(guī)范管理，計(jì)財(cái)部不斷加強(qiáng)對(duì)基層財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)和督促。建設(shè)期間對(duì)臨海、黃巖、三門、溫嶺四個(gè)縣市區(qū)指揮部開(kāi)展了工程資金?？顚Ｓ玫臋z查。經(jīng)營(yíng)期間按制度規(guī)定每年對(duì)各子公司和各收費(fèi)所進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，對(duì)不合規(guī)范的行為，提出書面整改意見(jiàn)，并督促落實(shí)整改，從而確保了財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。

計(jì)財(cái)部是一個(gè)掌控著公司資金結(jié)算和調(diào)度的特殊部門，而工程建設(shè)和房地產(chǎn)項(xiàng)目都涉及到巨額資金的流入流出，腐敗的機(jī)會(huì)比一般部門要多，因此部門全體人員多年來(lái)在注重業(yè)務(wù)能力提高的同時(shí)，不斷加強(qiáng)思想素質(zhì)的提升，提高自律和責(zé)任意識(shí)，遵紀(jì)守法，遵循準(zhǔn)則，恪盡職守。正是通過(guò)嚴(yán)格自律、提高素質(zhì)，計(jì)財(cái)部的工作經(jīng)受住了時(shí)間的考驗(yàn)，經(jīng)國(guó)家計(jì)委稽查組、交通部、省交通廳、臺(tái)州市審計(jì)局先后多次對(duì)我公司進(jìn)行的專項(xiàng)審計(jì)，財(cái)務(wù)工作均得到了全面認(rèn)可。

臺(tái)州高速公路的財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)既有挑戰(zhàn)卻又平凡的工作，職業(yè)特點(diǎn)使我們的工作歷程聽(tīng)起來(lái)沒(méi)有過(guò)多感人之處，但做好這份事業(yè)需要良好的職業(yè)道德情操、過(guò)硬的業(yè)務(wù)技術(shù)、堅(jiān)韌無(wú)比的毅力、吃苦耐勞的精神！“愛(ài)崗敬業(yè)，爭(zhēng)創(chuàng)一流”是計(jì)財(cái)部同志永恒的追求，20年來(lái)，我們就是在這樣執(zhí)著的追求中堅(jiān)定著為臺(tái)州高速事業(yè)傾注一腔熱血的初衷！